Калкулатор данък

Този калкулатор изчислява данъка върху доход или печалба. Въведете данъчна основа и ставка, и ще получите точната сума на данъка. Подходящ за служители и предприемачи, които искат да планират данъчните си разходи.

Данъчен калкулатор

Колко точно остава след данък, и колко ще струва една печалба на фирмата след облагане? Калкулатор данък помага на служители, фрийлансъри и предприемачи да получат ясна ориентировъчна сума за данък върху доход или печалба, на база въведена данъчна основа и ставка. Посочените правила и ставки са актуални, но при облекчения и особености винаги има детайли за проверка.

Какво се въвежда в калкулатор данък и какво се получава като резултат

Най-често входът е прост: данъчна основа и ставка (процент). Данъчната основа е сумата, върху която реално се начислява данъкът, обикновено след приспадания (например лични осигуровки при заплата) или след признати разходи (при бизнес).

Изходът е сумата на данъка в лева. Много калкулатори показват и допълнителни редове, ако потребителят добави осигуровки: общ разход, нетна сума, или остатък след данък. Това е удобно, защото данъкът рядко е единствената удръжка, която влияе на планирането на бюджет, цена на услуга, или очакван дивидент.

Данъчна основа срещу брутна сума – къде хората най-често се бърка

При заплата брутната сума не е данъчна основа. Първо се приспадат личните осигуровки, после се начислява 10% данък. Пример: при брутни 2000 лв. личните осигуровки са около 13,78% (около 275 лв.), данъчната основа става около 1725 лв., а данъкът е около 173 лв.

При фирма печалбата не е оборот. Печалбата е приходи минус разходи по правилата. Пример: 100 000 лв. приходи и 70 000 лв. разходи водят до 30 000 лв. печалба, върху която се смята корпоративният данък.

Кога е полезно да се сметне данъкът предварително

• Договаряне на заплата: при сравнение брутно към нетно, за да няма изненади при първия фиш.
• Авансови плащания: при самоосигуряване или бизнес, за да се планират плащанията през годината.
• Сравнение на договори: трудов и граждански договор често дават различен нетен резултат след осигуровки и данък.
• Бюджет на печалба: при целева годишна печалба, за да се види какво остава след данъци и дивиденти.

Актуални ставки и практични формули

Основните ставки, които най-често влизат в калкулатор данък, са ясни и равни, но данъчната основа и осигуровките правят разликата. Полезни ориентири:

• Данък общ доход (заплати и други облагаеми доходи): 10% върху данъчната основа.
• Корпоративен данък: 10% върху данъчната печалба.
• Данък дивидент: 10% (увеличен от 5% и в сила от 1 януари 2026 г.).
• Лични осигуровки при трудов договор: около 13,78% от брутната заплата (общата осигурителна тежест е около 33,4%, като останалото е за сметка на работодателя).

Тези сметки са ориентировъчни. При данъчни облекчения, прагове за осигуряване, максимален осигурителен доход, или специфични разходи във фирма, сумите се променят.

Доходи на физически лица – как се стига до 10% данък върху заплата

Формулата е: данъчна основа = брутна заплата минус лични осигуровки, после данък = 10% от основата. При 2000 лв. брутно: лични осигуровки около 275 до 280 лв., основа около 1720 до 1725 лв., данък около 172 лв., нетно около 1550 лв. (ориентир).

Корпоративен данък и дивиденти – какво да очакват предприемачите

Корпоративният данък е 10% върху печалбата. Ако фирма има печалба 10 000 лв., корпоративният данък е 1000 лв., остават 9000 лв. При разпределяне на дивидент върху сумата за дивидент се начислява още 10% данък дивидент, което намалява сумата, която собственикът реално получава.

Кратък пример

1. Потребителят въвежда данъчна основа.
2. Избира ставка (например 10%).
3. Калкулаторът показва данъка като сума.

Два микро примера:
(а) Служител с данъчна основа 1700 лв. и ставка 10% получава данък 170 лв.
(б) Фирма с печалба 50 000 лв. и ставка 10% получава корпоративен данък 5000 лв.

Данъчният калкулатор дава бърза ориентировъчна сметка, когато времето притиска. Най-важното е правилната данъчна основа, защото тя решава дали резултатът ще е близо до реалността. Ставките за 2026 г. са лесни за помнене, но има ключова промяна при дивидентите, 10% вместо 5%. Добра практика е данните (основа и ставка) да се пазят и да се обновяват при промяна на дохода или печалбата.